Pri preiskavi so ugotovili, da je 63-letnik, ki ima poleg slovenskega tudi italijansko državljanstvo in stalno prebiva v Italiji, kot direktor od marca 2017 do maja 2018 odrejal računovodji, da je v poslovne knjige te družbe knjižil 28 izdanih računov tujim družbam, 19 pripadajočih prevoznih listin in devet prejetih računov od slovenskih dobaviteljev, ki so vsebovali lažne podatke oz. so prikazovali lažne posle, so sporočili s koprske policijske uprave.

Zaradi izdelave in uporabe ponarejenih prejetih in izdanih računov ter prevoznih listin so moškega kazensko ovadili za devet kaznivih dejanj ponareditve ali uničenja poslovnih listin.

Finančni upravi lažno prikazal, da ima družba pravico do odbitka

Storitev kaznivih dejanj davčne zatajitve je kriminalistom uspelo dokazati le v posameznih primerih, zato je bila podana kazenska ovadba le za dve tovrstni kaznivi dejanji, s katerima je sežanski družbi omogočil utajo DDV-ja v skupnem znesku 270.000 evrov.

To naj bi osumljeni po navedbah policije izvedel tako, da je finančni upravi lažno prikazal, da ima družba pravico do odbitka DDV-ja, ki je nastal ob uvozu blaga iz Turčije v Slovenijo, ker naj bi izpolnjevala osnovni pogoj, da je uvoženo blago dobavila kupcem oz. družbam v drugo državo članico EU-ja, v tem primeru v Italijo.

Kriminalisti so ugotovili, da družba pogoja za neplačilo ni izpolnjevala, saj dobave v Italijo niso bile resnične oz. je šlo za dobave t. i. missing trader družbam, ki v namembni državi pristojnemu davčnemu organu niso poročale teh pridobitev in niso obračunale DDV-ja. Tako naj bi osumljeni dosegel, da se je sežanska družba izognila plačilu davka od uvoza blaga.

Lažne nabave blaga in dobavitelji

Utajo davka sežanske družbe v obliki neupravičeno vrnjenega DDV-ja naj bi 63-letnik izvedel tako, da je na podlagi lažnih nabav blaga od štirih slovenskih dobaviteljev sežanski družbi omogočil, da je dobila vrnjen DDV, ki je bil naveden na prejetih lažnih računih slovenskih dobaviteljev. S kriminalistično preiskavo je bilo ugotovljeno, da so slovenski dobavitelji izbrisani iz registra gospodarskih družb in da v času izdaje lažnih računov niso poslovali.

Ugotovljeno je bilo tudi, da blago sploh ni obstajalo. Za kaznivo dejanje davčne zatajitve je sicer zagrožena zaporna kazen od enega do osmih let zapora, za kaznivo dejanje ponareditve ali uničenja poslovnih listin pa je zagrožena zaporna kazen do dveh let.

Družba iz Sežane je odgovorna za kazniva dejanja, ki jih je osumljeni direktor storil v njenem imenu in v njeno korist, vendar je koprski kriminalisti niso kazensko ovadili, saj je novembra 2019 šla v stečaj, maja 2020 pa je bila izbrisana iz registra družb, ker ni imela premoženja, so še navedli na policiji.